L'affacturage, un outil de financement court terme à savoir manier

Plus que jamais les outils de financement court terme comme l'affacturage sont les alliés des Daf et trésoriers d'entreprise. Fonctionnement, avantages et inconvénients, voici l'essentiel pour maîtriser cette technique de financement.

Mécanique de l'affacturage : une solution de financement rapide

L'affacturage est une technique financière qui permet à une entreprise de céder ses créances clients à une société spécialisée dans l'affacturage, aussi appelée factor ou affactureur. En échange, celle-ci va verser à l'entreprise une avance sur le montant des factures cédées, qui est généralement comprise entre 80 % et 90 % du montant, et se charge ensuite du recouvrement des créances auprès des clients. En cas de succès, le solde de la facture est alors versé, après déduction des frais de ce service.

Les étapes clés de l'affacturage

L'affacturage suit plusieurs étapes. Tout d'abord, l'entreprise doit sélectionner un factor adapté à ses besoins et signer un contrat d'affacturage. Les critères de choix englobent les frais divers, les services proposés, la flexibilité ainsi que l'expertise sectorielle. Puis, lors de l'émission d'une facture client, l'entreprise la transmet au factor qui, après analyse, décide d'accepter ou de refuser la prise en charge de cette créance. Si elle est acceptée, la société d'affacturage verse une avance sur la facture à l'entreprise.

Une fois que le client est débiteur, l'affactureur procède au recouvrement de la créance. Si le recouvrement est effectué avec succès, il reverse à l'entreprise le solde de la facture, après déduction faite des frais et des commissions liés à l'affacturage. En cas de non-paiement de la part du client, la société d'affacturage peut, selon les termes du contrat négocié, prendre en charge le risque d'impayé ou réclamer la restitution de l'avance accordée à l'entreprise.

Avantages de l'affacturage : une trésorerie renforcée et une gestion facilitée

L'affacturage présente plusieurs avantages pour les entreprises. Tout d'abord, il permet d'obtenir rapidement des liquidités, en transformant certaines créances en trésorerie disponible. Cela facilite la gestion de la trésorerie et limite les risques liés aux délais de paiement. Par ailleurs, l'affacturage permet de déléguer la gestion du recouvrement à un professionnel, ce qui peut réduire le risque d'impayés tout en soulageant l'entreprise des tâches administratives liées au suivi de ses factures.

Inconvénients de l'affacturage : des coûts à prendre en compte

Cependant, l'affacturage présente également des inconvénients. Le principal réside dans les frais et les commissions liés à l'affacturage, qui peuvent représenter un coût non négligeable pour l'entreprise. Il est donc essentiel de bien comparer les offres des différents affactureurs et de négocier les conditions du contrat. Un autre inconvénient est la dépendance vis-à-vis de la société d'affacturage. L'entreprise doit ainsi se conformer aux règles imposées par le factor et accepter ses décisions concernant la prise en charge ou le refus des créances.

De plus, en cas de litige avec un client, l'entreprise doit travailler avec l'affactureur pour résoudre le problème, ce qui peut parfois compliquer les relations commerciales. Enfin, l'affacturage peut avoir un impact négatif sur l'image de marque auprès des clients. En effet, certains consommateurs tendent à percevoir la cession de créances comme un signe de difficulté financière ou de manque de confiance.