Best-of 2024 des enjeux « trésorerie » pour les Daf

1- Trésorerie : quels risques quand les prévisions sont peu fiables ?

L'article met en lumière les risques financiers liés à des prévisions de trésorerie peu fiables, une problématique critique pour les entreprises. Des estimations inexactes peuvent engendrer des tensions sur le cashflow, compliquer la gestion des liquidités et limiter la capacité d'investissement. Les erreurs proviennent souvent de la fragmentation des outils et d'une mauvaise communication entre départements. Pour Éric Lefebvre, directeur chez PwC France, l'enjeu est d'améliorer la fiabilité des prévisions grâce à l'automatisation et à une meilleure intégration des données. Il souligne également l'importance de sensibiliser les équipes aux conséquences de prévisions erronées et d'adopter des solutions technologiques adaptées pour réduire les marges d'erreur et anticiper les besoins financiers avec précision.

2- Facturation électronique : 3 questions à David Dogimont (Forvis Mazars)

L'article explore les enjeux de la facturation électronique à travers l'expertise de David Dogimont, associé chez Forvis. Il souligne que cette réforme, bien qu'exigeante, représente une opportunité stratégique pour les entreprises. La facturation électronique permet de renforcer la transparence financière, de simplifier les déclarations fiscales, et d'automatiser les processus pour un gain de temps et une réduction des erreurs. Cependant, sa mise en oeuvre nécessite une préparation rigoureuse, notamment pour s'assurer de la conformité des systèmes informatiques. David Dogimont recommande de voir cette transition comme un levier de modernisation, tout en anticipant les impacts organisationnels et techniques pour éviter les écueils. Une approche proactive est essentielle pour transformer cette obligation en avantage compétitif.

3- IA et trésorerie : un outil de prédiction ?

L'article met en avant l'utilisation croissante de l'IA dans la gestion de trésorerie, soulignant son potentiel comme outil de prédiction pour les responsables financiers. En intégrant des données internes et externes, l'IA permet d'anticiper les variations de cashflow avec une précision accrue, offrant ainsi une meilleure visibilité sur les besoins en liquidités. Jean-Baptiste Louvet, expert en solutions technologiques, explique que ces outils permettent d'automatiser des tâches chronophages et de se concentrer sur des analyses stratégiques. Cependant, leur déploiement nécessite une infrastructure technologique robuste et une expertise interne pour interpréter les résultats. L'IA s'impose ainsi comme un levier essentiel pour optimiser la prise de décision et sécuriser les flux de trésorerie.

4- Impact de la hausse des délais de paiement sur trésorerie

L'article explique l'impact de la hausse des délais de paiement sur la trésorerie des entreprises. Une étude révèle que les délais de paiement ont augmenté en moyenne de 3 jours en 2023, atteignant des niveaux préoccupants pour les PME et ETI, particulièrement vulnérables. Cette situation résulte d'un contexte économique tendu, marqué par des hausses de coûts et des tensions sur les chaînes d'approvisionnement. Pour Olivier Merel, expert financier, cette tendance fragilise la capacité des entreprises à honorer leurs propres engagements financiers. Il recommande une meilleure gestion du cycle de trésorerie, le recours à des outils d'automatisation, et un dialogue renforcé avec les clients pour réduire ces délais, essentiels à la stabilité financière des entreprises.

5- Quand l'inflation met KO la trésorerie

L'article analyse les effets dévastateurs de l'inflation sur la trésorerie des entreprises, en particulier celles aux marges faibles. La hausse des coûts des matières premières, de l'énergie et des salaires exerce une pression croissante sur les liquidités, rendant la gestion de trésorerie plus complexe. Selon des experts, les entreprises doivent adapter leurs stratégies en optimisant leur cycle Order-to-Cash, en ajustant leurs prix, et en diversifiant leurs fournisseurs pour atténuer les impacts. Cependant, ces ajustements nécessitent une coordination étroite entre les départements financiers et opérationnels. Pour les entreprises les plus touchées, recourir à des financements à court terme ou négocier des délais fournisseurs peut offrir un répit temporaire, mais la résilience passe avant tout par une gestion proactive et stratégique des flux de trésorerie.

6- Trésorerie : comment l'IA générative accélère le cashflow

Une récente étude intitulée « Cash Maturity 2024 », réalisée par Sidetrade en collaboration avec PwC France et Maghreb, met en évidence l'importance croissante de l'IA générative dans la transformation des fonctions financières, même en période de contraintes budgétaires. Arthur Wastyn, associé chez PwC, souligne que cette technologie permet une approche ambitieuse de l'optimisation des processus Order-to-Cash (O2C), essentiels pour garantir la résilience financière. Selon l'étude, 80 % des entreprises investissent dans l'IA générative pour automatiser les tâches, réduire les erreurs et renforcer les flux de trésorerie. En parallèle, Jean-Claude Charpenet, associé chez Sidetrade, insiste sur l'importance de développer les compétences internes, avec 50 % des entreprises priorisant la formation en 2024 contre 27 % en 2023. La combinaison de l'innovation technologique et du développement humain est essentielle pour naviguer dans un environnement économique incertain.